1、1.收到退回的专票，要先在开票软件填写红字发票信息表，然后才能开具红字专票冲减上月的税额。登录开票软件，点击红字发票信息表--红字发票信息表填开
2、2.进入页面之后，选择销售方申请，把退回来的专票发票代码和发票号码填写好，点击确定。
3、3.核对冲减的金额与退回来的专票金额无误后，点击右上角“打印”，选择“不打印”。
4、4.上面的步骤只是填写了红字发票信息表，还要进行上传，税务局才会认证。再次点击红字发票信息表--选择红字发票信息表导出。把未上传的信息表，点击上传。
5、5.红字发票信息表显示“审核通过”字样，就说明红字信息表这个阶段的工作完成了。
6、6.红字发票信息表上传成功后，再来开具红字专票，冲减上月税额。点击发票填开，选择专用发票填开。
7、7.进入开票页面之后，选择上面“红字”-导入网络下载红字发票信息表。选择刚上传的红字信息表。核对金额无误后，点击打印，把红字专用发票打印出来。然后再开具正确的蓝字发票。
8、8.最后把开出的红字发票和收到的退票放在一起，便于月末做账。开出的蓝字发票把第二联和第三联交给对方。
