1、首先，现金流量与当期债务比＝经营活动现金净流量÷流动负债×100%，债务保障率＝经营活动现金净流量÷（流动负债＋长期负债）×100%。
2、其次，偿还到期债务比率＝经营活动现金净流量÷本期到期负债×100%，每元销售现金净流入＝经营活动现金净流量÷主营业务收入。
3、接着，每股经营现金流量＝（经营活动现金净流量－优先股股利）÷发行在外的普通股股数×100%。
4、然后，全部资产现金回收率＝经营活动现金净流量÷全部资产×100%，金股利保障倍数＝经营活动现金净流量÷现金股利额。
5、再次，现金流量适合比率＝一定时期经营活动现金净流量÷（同期资本支出＋同期存货净投资额＋同期现金股利）×100%。
6、最后，营运指数＝经营活动现金净流量÷经营所得现金×100%，经营所得现金＝净收益－非经营净收益＋非付现费用。
