预付对方844579.2元,且对方已全额开专票了,实际货款830467.02,请问怎么账务处理?

 时间:2019-09-12 06:15:43 贡献者:我不是新人_001

c字头车次票红纸:c2011

剩下余款列为应收账款

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其他回答
你要把扣税的钱也要算进去  
借方:進貨     844579.20       貸方: 現金         830467.02          應付帳款   14112.18  
扣税的金额也要加进去
你要把扣税的钱也要算进去啊 !
今后还有业务往来的客户先挂账,待后少开票;无往来客户,用差额退货,退款,退票处理。
你可以不用设置预付账款这个科目你直接把它放在应付账款这里。预付时:借 应付账款844579.2,贷银行存款844579.2当你收到发票的时候就是借库存商品844579.2,贷应付账款844579.2。按你本来已经支付的金额与入账就好做分录。!你本来多付的那金额,让对方转回你们私人账户就OK啦。!我们只要把帐给就可以啦。你也放心,税务不会查到你的!
先支出,再收入
预付时 借:预付账款 844579.2 贷:银行存款 844572.9 对方开专票,如果税率13%,已收到贷 借:原材料(库存商品)734926.57(如果贷没有收到,在途物资)       应缴税费—应缴增值税(进项税额)95540.45 贷:预付账款 830467.02 差额14112.18元,可留在对方下次购货时抵用,或退还给你单位。退还给单位的 借:银行存款 14112.18 贷:预付账款 14112.18